Advance Tax Calculator in Hindi — Installments + Interest, दोनों एक साथ
कितना pay करना था, कितना pay किया, और अब कितना interest लगेगा — तीनों एक नज़र में। Freelancer, business owner या rental/capital gains income वालों के लिए ज़रूरी tool।
| Item | Amount (₹) |
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यह Calculator काम कैसे करता है?
Advance Tax का सबसे कन्फ्यूज़िंग हिस्सा है 234B और 234C का फर्क — दोनों अलग चीज़ें measure करते हैं, और competitor tools अक्सर एक को दूसरे से मिला देते हैं।
15 जून तक: 15% | 15 सित तक: 45% (cumulative) | 15 दिस तक: 75% | 15 मार्च तक: 100%
Section 234C (हर installment की देरी पर):
Shortfall × 1% × 3 महीने (पहले तीन installments के लिए)
Shortfall × 1% × 1 महीना (आखिरी installment)
Relief: अगर 15 जून तक ≥12% या 15 सित तक ≥36% pay हो चुका है, तो उस installment पर कोई interest नहीं
Section 234B (साल के अंत में under-payment पर):
अगर 31 मार्च तक total advance tax, tax liability के 90% से कम है →
Interest = (Tax Liability − Paid Amount) × 1% × (जितने महीने देर हुई)
Worked Example: Dr. Patel, एक consultant, की estimated tax after TDS ₹7,30,000 है। उन्होंने साल भर में सिर्फ ₹4,00,000 advance tax pay किया।
90% requirement = ₹6,57,000। चूंकि ₹4,00,000 इससे कम है, Section 234B लागू होगा। Shortfall = ₹7,30,000 − ₹4,00,000 = ₹3,30,000। अगर वो 10 महीने बाद (जनवरी में) बकाया pay करते हैं, तो interest = ₹3,30,000 × 1% × 10 = ₹33,000। यह सिर्फ इसलिए हुआ क्योंकि साल के दौरान installments सही समय पर pay नहीं हुए।
यह Tool कब इस्तेमाल करें?
हर Quarter Payment करने से पहले
15 जून, 15 सितंबर, 15 दिसंबर या 15 मार्च से पहले जानो कि इस बार कितना pay करना है, ताकि 234C से बचा जा सके।
Freelance/Business Income शुरू होने पर
पहली बार freelancing या business शुरू की है? जानो कि advance tax कब से लागू होता है और कैसे plan करें।
Capital Gains या बड़ा Bonus मिलने पर
अचानक बड़ी income आने पर (property sale, ESOPs, bonus) उसी quarter में advance tax pay करना ज़रूरी हो जाता है — यह calculator तुरंत बताएगा कितना।
March से पहले Interest Estimate करने के लिए
साल खत्म होने से पहले जानो कि अभी तक कितना shortfall है और अगर अभी pay कर दें तो कितना interest बचेगा।
Frequently Asked Questions
Advance Tax किसे pay करना ज़रूरी है?
अगर आपकी total tax liability (TDS काटने के बाद) ₹10,000 या ज़्यादा है, तो advance tax pay करना ज़रूरी है — चाहे आप salaried हों, freelancer हों या business owner। Senior citizens (60+) जिनकी business income नहीं है, उन्हें छूट है।
Section 234B और 234C में क्या फर्क है?
Section 234C हर quarterly installment की देरी पर लगता है (छोटे-छोटे shortfalls पर)। Section 234B साल के अंत में देखता है कि कुल advance tax, tax liability के 90% से कम तो नहीं रह गया — अगर कम है, तो जितने महीने देर हुई उतने महीनों का interest लगता है।
Presumptive Taxation (44AD/44ADA) वालों के लिए अलग rule क्यों है?
44AD/44ADA के तहत business/profession income declare करने वालों को सिर्फ 15 मार्च तक पूरा (100%) advance tax pay करना होता है — कोई quarterly installment नहीं। इसलिए उन पर Section 234C सिर्फ March deadline miss करने पर ही लगता है।
क्या मैं पूरे साल का Advance Tax एक साथ March में pay कर सकता हूं?
तकनीकी रूप से हां, इससे Section 234B नहीं लगेगा (क्योंकि 90% पूरा हो जाएगा)। लेकिन पहले तीन quarters में कुछ न देने की वजह से Section 234C ज़रूर लगेगा। सबसे किफायती तरीका है तय schedule के हिसाब से हर quarter pay करना।
15 जून/15 सितंबर में थोड़ा कम pay करने पर भी क्या interest लगता है?
नहीं, हमेशा नहीं। अगर आपने 15 जून तक कम से कम 12% (15% की जगह) और 15 सितंबर तक कम से कम 36% (45% की जगह) pay कर दिया है, तो उन installments पर कोई interest नहीं लगता — यह एक relief provision है जो income का सही अंदाज़ा न लग पाने की स्थिति के लिए बनाया गया है।
Advance Tax कैसे pay करें?
Income Tax e-filing portal (incometax.gov.in) पर जाकर Challan No. 280 select करें, “Advance Tax (100)” चुनें, सही Assessment Year डालें, और net banking/UPI/debit card से payment करें। Challan receipt ज़रूर संभालकर रखें।